Héritage et Testaments

Protéger vos biens et l'avenir de votre famille en Espagne

Naviguer dans le droit des successions espagnol peut être complexe pour les résidents internationaux. Notre équipe anglophone fournit des conseils clairs et professionnels sur les testaments, les successions et la planification successorale.

Planifier l’avenir est essentiel lorsque vous possédez des biens ou des actifs en Espagne. Le droit espagnol fonctionne
différemment du droit commun anglais, notamment en ce qui concerne la « réserve héréditaire » et la manière dont les impôts sont
calculés. Chez PALS, nous vous aidons à comprendre ces différences afin que vous puissiez prendre des décisions éclairées
qui protègent vos bénéficiaires et minimisent le stress ou les dépenses inutiles.

Ai-je besoin d'un testament espagnol si je possède des biens en Espagne ?

Bien que non strictement obligatoire, il est fortement recommandé d’avoir un testament espagnol pour vos biens situés en Espagne. Cela
simplifie considérablement le processus de succession pour vos héritiers, leur faisant économiser du temps et des frais juridiques. Un testament espagnol vous permet de déclarer clairement
que vous souhaitez que votre loi nationale s’applique à votre succession (une option disponible pour les citoyens de l’UE et hors UE), ce qui
aide à éviter les règles espagnoles de « réserve héréditaire » qui pourraient autrement dicter la manière dont votre propriété est divisée.

Comment fonctionne l'impôt sur les successions en Espagne pour les étrangers

L’impôt sur les successions (Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones) en Espagne est payé par le bénéficiaire, et non par la succession. Le
montant varie considérablement en fonction de la relation entre le défunt et l’héritier, de la valeur de l’
héritage et des règles spécifiques de la Région Autonome (comme Murcie) où se trouve la propriété. Il existe
souvent des abattements importants pour les membres de la famille proche, et la compréhension de ces variations régionales est essentielle pour
une planification successorale efficace.

Faire un testament en Espagne et à quoi ressemble le processus

Faire un testament espagnol est un processus simple lorsqu’il est géré par des professionnels. Nous rédigeons le document en
espagnol et en anglais afin que vous compreniez parfaitement chaque clause. Une fois finalisé, vous signez le testament devant un notaire espagnol.
Le notaire enregistre ensuite l’existence du testament auprès du Registre Central des Dernières Volontés à Madrid. Cela garantit que,
le moment venu, vos dernières volontés pourront être facilement localisées et suivies.

Succession espagnole pour les citoyens britanniques : ce qui a changé depuis le Brexit

Depuis le Brexit, les citoyens britanniques sont traités comme des résidents non-UE à des fins fiscales. Cependant, une décision historique de la
Cour suprême espagnole signifie que les résidents non-UE devraient toujours avoir droit aux mêmes avantages fiscaux régionaux et
abattements que les résidents de l’UE. Ceci est vital pour les ressortissants britanniques possédant des biens dans la région de Murcie. Nous restons informés de
ces évolutions juridiques pour garantir que nos clients bénéficient du traitement le plus favorable autorisé par la loi actuelle.

Succession en Espagne : gérer une succession espagnole

Lorsqu’un être cher décède en possédant des biens en Espagne, le processus de succession (Acceptation d’Héritage) doit être effectué ici. Cela implique de rassembler divers certificats, de traduire des documents étrangers et de signer un acte d’acceptation formel devant un notaire.

Le calendrier est important : l’impôt sur les successions espagnol doit être payé dans les six mois suivant la date du décès. Le non-respect de ce délai entraîne des pénalités et des intérêts automatiques, il est donc important de commencer le processus dès que possible, idéalement avant la fin des six mois.

Si le défunt n’a pas laissé de testament espagnol, le processus devient considérablement plus complexe. La loi espagnole sur l’ab intestat s’applique, qui suit une hiérarchie stricte d’héritiers qui peut ne pas refléter les souhaits de la personne décédée. Dans ces cas, des documents supplémentaires sont requis pour établir qui sont les héritiers légaux, ce qui ajoute du temps et des coûts.

Notre équipe gère l’ensemble du processus pour vous, de l’obtention du certificat de décès en Espagne et du certificat de dernières volontés au calcul et au dépôt des déclarations d’impôt sur les successions et à la mise à jour du Registre de la Propriété. Nous agissons en tant que votre liaison en Espagne, veillant à ce que tous les délais légaux soient respectés et que rien ne soit oublié.

Autres façons dont nous pouvons vous aider

Impôt sur les donations / les dons

Le transfert d'actifs à des membres de la famille de votre vivant, comme le don d'une propriété à un enfant, est soumis à l'impôt espagnol sur les donations. Nous vous conseillons sur la manière la plus fiscalement avantageuse de structurer les transferts afin que votre famille paie le moins possible.

Procuration

Si vous souhaitez qu'un membre de votre famille ou une personne de confiance puisse agir en votre nom en Espagne, y compris gérer votre succession si vous devenez incapable, nous pouvons rédiger et enregistrer la procuration pertinente. Ceci est particulièrement utile pour les clients qui passent une partie de l'année hors d'Espagne.

Rédiger un nouveau testament et le mettre à jour

Tout changement significatif dans votre situation de vie, tel qu'une nouvelle propriété, un mariage, un divorce ou la naissance d'un enfant, devrait déclencher une révision de votre testament espagnol. Nous rendons le processus rapide et simple, généralement en un seul rendez-vous.

Testaments simultanés pour les couples

Si vous et votre partenaire possédez tous deux des biens en Espagne, nous pouvons préparer vos testaments espagnols ensemble en un seul rendez-vous, en veillant à ce que les deux documents soient cohérents et que les souhaits de chaque partenaire soient pleinement protégés.

Questions fréquemment posées

Ai-je besoin d'un testament espagnol si j'ai déjà un testament britannique ?

Oui. Un testament britannique ne couvre pas automatiquement les biens détenus en Espagne. Sans testament espagnol, votre famille sera confrontée à un processus considérablement plus compliqué et coûteux pour gérer votre succession espagnole. Un testament espagnol est un document distinct qui traite spécifiquement de vos biens espagnols et s’ajoute à votre testament britannique existant.

Combien coûte la rédaction d'un testament espagnol ?

Le coût de la rédaction d’un testament espagnol avec PALS est modeste, bien inférieur au coût supplémentaire que votre famille devrait supporter sans un tel document. Contactez-nous pour un devis basé sur votre situation.

Qu'est-ce que l'impôt sur les successions en Espagne pour les non-résidents ?

Les non-résidents qui héritent de biens situés en Espagne sont soumis à l’impôt espagnol sur les successions. Le taux dépend de la valeur des biens et de la relation avec le défunt. L’impôt doit être payé dans les six mois suivant la date du décès. Murcie a ses propres règles régionales qui affectent le montant final à payer.

Que se passe-t-il si quelqu'un décède en Espagne sans testament ?

S’il n’y a pas de testament espagnol valide, la succession est distribuée conformément à la loi espagnole sur l’ab intestat, qui suit une hiérarchie stricte d’héritiers. Le processus est considérablement plus lent et plus complexe qu’avec un testament en place, et le résultat peut ne pas refléter les souhaits du défunt.

Puis-je faire un testament espagnol sans être en Espagne ?

Dans la plupart des cas, le testament doit être signé devant un notaire espagnol, ce qui nécessite une visite en Espagne ou à un consulat espagnol. Cependant, nous pouvons tout préparer à l’avance afin que le rendez-vous lui-même soit rapide et simple.